监管机构警告欺诈比伪造审计更广泛

2019
05/31
08:18

必发集团官网登录/ 新闻/ 监管机构警告欺诈比伪造审计更广泛

新墨西哥州最高安全监管机构周三表示,国家融资机构内部的潜在欺诈行为超出了一项虚假的财务审计,该审计由国家信用评级机构考虑是否降低该机构的债券评级。

由于新墨西哥州金融管理局的管理委员会取消了一家外部律师事务所的计划,调查审计是如何伪造的,证券部门主管丹尼尔·塔纳卡的披露已于周三公布。 董事会反而希望通过州审计办公室处理类似的法律和会计调查,以确保审查的独立性。

该机构为新墨西哥州政府提供资本项目的低成本融资。

在展开丑闻的问题是财务报表,这些财务报表是伪造的,表明它们已经被一家外部会计师事务所审计。 债权人和投资者依赖债权人的债券来依赖财务信息。

管理局官员指责一名前控制员,他在六月离开,进行虚假审计。

然而,董事会成员Paul Gutierrez表示,这个问题是由管理层和董事会未能履行职责造成的。 他指出,权威官员和该机构的外部审计员之间从未举行过“退出会议”。 这应该在批准审核之前发生。 然而,欺诈性文件包括审计员的伪造信件以及去年12月举行的退出会议 - 即星期六的日期。 作为3月份当局发行债券的一部分,审计及其财务报表已提供给投资界。

古铁雷斯表示不确定是否有任何滥用资金的情况。

“我们作为董事会失败了。我们作为管理层失败了,这就是我们所知道的,”新墨西哥州县协会执行董事古铁雷斯说。

管理局首席执行官Rick May表示,管理层依赖前审计员Greg Campbell的陈述,即审计工作已经完成。

“这是一个流氓员工误导了董事会,误导了员工,误导了各种顾问,”梅说。

州审计员Hector Balderas计划进行特别审计,并向执法部门报告任何违法行为。 Tanaka的机构正在调查是否存在违反新墨西哥证券法的行为。

“我可以充满信心地说,我们已经确定欺诈活动并不仅限于审计报告。我们还不知道不法行为的全部程度,但我们决心发现财务局的真实财务状况, “田中告诉董事会。

在董事会会议之后,Tanaka拒绝提供其他欺诈活动的详细信息,称其与审计“相关但不一样”。

巴尔德拉斯告诉董事会,财务报表中的数字存在差异,如果文件经过仔细审查,应该向当局工作人员或其他人员提出潜在的欺诈行为。 审计师办公室在5月份审问了为什么它还没有收到当局2011年的审计后发现虚假审计 - 这应该是去年12月提供的。

田中向董事会提出异议,要求设立一家外部律师事务所 - 雇用并向当局报告 - 试图对审计进行调查。 他说这可能会损害他的代理机构的工作。 他驳斥了有关外部律师事务所,其代理机构和州审计员可以同时与证人面谈的建议,并表示这种做法会对证人产生“寒蝉效应”,并且愿意与调查人员分享信息。

董事会成员投票决定取消与Steptoe和Johnson律师事务所签订的120万美元合同,该律师事务所在纽约,华盛顿和国际上设有办事处。

该机构的高层管理人员上周聘请了该公司,以确定欺诈性审计的发生方式,并准备一份关于解决任何问题需要采取何种权限的报告。 合同包括会计师事务所进行法证审计和“危机管理”公司的资金。

律师事务所的合伙人,纽约前联邦检察官埃文巴尔向董事会保证,其调查将是独立的。

巴尔说:“我们会随时随地提供证据。如果它上升,那么就是它。我们是独立和公正的。我们不关心我们对抗谁。”

大多数董事会成员表示担心,如果律师事务所和会计师回答当局和董事会的意见,计划的调查将不会被视为独立调查。 他们决定通过律师和账户谈判签订类似调查的合同,但让公司回答州审计员。 但是,当局会支付工作费用。

董事会成员比尔·富尔金蒂(Bill Fulginiti)反对这种做法,称可能不会向金融市场发出正确的信号,即当局正在积极尝试解决其问题。 梅尔表达了类似的担忧,并警告说“推迟这项合同的努力将对财务权威的前进产生巨大的负面影响。”

国家信用评级机构表示,由于担心伪造的财务文件显示可能缺乏财务监督,他们正在考虑是否降级该机构的债券评级。 较低的信用评级可能会增加新墨西哥州政府的借贷成本,主要是从当局获得贷款的地方政府。 该机构的融资与州政府发行的债券分开,使用税收来偿还债务。

NMFA由董事会管理,其中大多数由州长任命。

___

在Twitter上关注Barry Massey,网址为https://twitter.com/bmasseyAP

免责声明:本文来自必发集团官网登录新闻客户端自媒体,不代表必发集团官网登录的观点和立场。